注册会计师在防止欺诈方面发挥着至关重要的作用

作者:James Rumph，注册会计师，CFE, CIA，全国企业反欺诈团队 

估计41美元.50亿美元的欺诈将影响俄亥俄州一年. 这一影响估计来自USAFacts的一份报告，该报告称俄亥俄州今年早些时候的国内生产总值为830美元.6 billion[1] ACFE的《sbf111胜博发》研究再次估计，企业每年因欺诈损失5%的收入.[2] 把那41美元.50亿美元的影响估计, 美国人口普查局2022年7月对俄亥俄州人口的估计是11.8 million.[3] 这些人指出，俄亥俄州每个居民每年因欺诈而损失约3500美元! 

本周是国际欺诈意识周, 通常被称为欺诈周, 由注册欺诈审查师协会(ACFE)于2000年成立. 本周，组织和个人都需要提高意识，主动打击欺诈. 

尽管欺诈检测技术和技术有了很大的进步, 人的欺诈意识仍然是打击欺诈的关键组成部分. 职业欺诈尤其如此, ACFE将其定义为, “通过故意滥用或误用雇用组织的资源或资产，利用自己的职业为个人谋利.ACFE的《sbf111胜博发网站》也指出，人类仍然是职业欺诈最常见的来源. 这项研究指出，在所有人为发现的欺诈举报中，员工是超过一半的来源, 也被称为小费. 员工占人工推荐的55%, 另外还有16%的匿名人工检测到的欺诈推荐. 虽然员工的人工检测是最常见的来源, 这些统计数据揭示了帮助客户和供应商等外部各方传播欺诈意识的重要性. In fact, 由客户和供应商确定的外部方的欺诈嫌疑转介占人工检测到的欺诈嫌疑转介的28%. 

Over time, 接收人为检测到的职业欺诈转诊的沟通渠道也在不断发展. In the past, the telephone was the most common channel; however, ACFE的《sbf111胜博发网站》指出，电子邮件和网络表格现在占了更多的欺诈检测转诊. 这些统计数据突出了为员工、客户和供应商提供这些数字欺诈检测报告渠道的重要性. 

注册会计师拥有独特的技能和机会来帮助传播欺诈意识. 通过这样做，我们可以为一个更有弹性的金融环境做出贡献. 请浏览诈骗周报.Com获取更多关于提高欺诈意识的信息，并访问您和您的雇主和/或客户可以使用的免费资源. 

James Rumph是俄亥俄州的注册会计师和注册欺诈审查员(CFE), 俄亥俄州保险和金融服务提供商Nationwide的企业反欺诈团队. Nationwide是官方的反欺诈周大使.  

[1] 俄亥俄州目前的经济状况如何?， USAFacts，查阅于2023年11月9日，网址 http://usafacts.org/topics/economy/state/ohio). 

[2] 职业欺诈2022:一份提交给国家的报告，ACFE，于2023年11月9日在 http://legacy.acfe.com/report-to-the-nations/2022. 

[3] 俄亥俄州，美国人口普查局，于2023年11月9日访问 http://www.census.gov/quickfacts/fact/table/OH/PST045222.